Huurkoop vs. financial lease: wat is het verschil?

Wie in 2025 investeert in een auto of bedrijfsmiddel, krijgt steeds vaker de keuze tussen huurkoop en financial lease. Op het eerste gezicht lijken de constructies sterk op elkaar - in beide gevallen betaalt u een vast maandbedrag om een product uiteindelijk in eigendom te krijgen. Toch zijn er belangrijke verschillen die bepalen welke optie het slimst is voor uw situatie. In deze blog leggen we het verschil uit, bespreken we de voor- en nadelen en helpen we u bepalen welke vorm van financiering het beste bij u past.

Wat is huurkoop?

Bij huurkoop koopt u een product op afbetaling. U gebruikt het direct, maar betaalt de volledige koopprijs in vaste maandelijkse termijnen. Pas na de laatste betaling wordt u officieel eigenaar. 

Huurkoop wordt vaak gebruikt door particulieren of ondernemers die een auto, scooter of machine willen aanschaffen zonder direct het volledige bedrag te hoeven betalen. Zolang de looptijd van de overeenkomst nog loopt, blijft het product juridisch eigendom van de verkoper. U mag het dus niet doorverkopen of overdragen totdat alles is afgelost.

Eigendom pas na laatste betaling

Het uitgestelde eigendom is hét kenmerk van huurkoop. Dat betekent dat u het product wel gebruikt, maar juridisch nog geen eigenaar bent. Voor particulieren kan dat betekenen dat de auto of machine pas echt van u wordt zodra de laatste termijn is betaald.

Voor ondernemers brengt dit een risico met zich mee. Wanneer u bijvoorbeeld failliet zou gaan voordat de overeenkomst is voldaan, kan de leverancier het product terugnemen. U bouwt dus pas waarde op na de volledige betaling.

Wat is financial lease?

Financial lease is een zakelijke financieringsvorm die speciaal bedoeld is voor ondernemers en zzp’ers. Ook hierbij betaalt u een vast maandbedrag, maar met een belangrijk verschil: u bent vanaf het begin economisch eigenaar.

Dat betekent dat het geleasede object op uw balans komt te staan. U schrijft het af, betaalt rente over de lening en profiteert van fiscale voordelen zoals investeringsaftrek en btw-teruggave. De leasemaatschappij behoudt wel een zekerheidsrecht (pandrecht) op het object totdat de financiering volledig is afgelost.

Direct eigenaar, fiscaal voordeel

Een groot voordeel van financial lease is het fiscale voordeel dat u kunt benutten. Omdat u economisch eigenaar bent, mag u het object activeren op uw balans en over de looptijd afschrijven. Daarnaast is de rente die u betaalt aftrekbaar als zakelijke kosten en kunt u de btw terugvragen. Hierdoor wordt financial lease niet alleen een financieringsvorm, maar ook een manier om fiscaal efficiënt te investeren in uw bedrijf.

Verschillen tussen huurkoop en lease

Hoewel huurkoop en financial lease op elkaar lijken, zijn de verschillen in de praktijk aanzienlijk.

Kort samengevat: huurkoop is laagdrempelig en eenvoudig, terwijl financial lease fiscaal en zakelijk aantrekkelijker is.

Kosten, looptijd, risico’s

De kosten van huurkoop en financial lease hangen af van het leenbedrag, de looptijd, de rente en de waarde van het onderpand. Bij huurkoop betaalt u meestal een vaste rente en een vast maandbedrag. Omdat de aanbieder de btw moet meefinancieren, ligt het totale bedrag vaak iets hoger dan bij financial lease.

Financial lease is doorgaans voordeliger voor ondernemers, omdat u de btw kunt terugvragen en rente en afschrijving fiscaal kunt aftrekken.

Bij beide financieringsvormen geldt dat u verplicht bent de maandlasten te voldoen. Wanneer een betaling uitblijft, kan de aanbieder het object terugvorderen of verkopen om het openstaande bedrag te verrekenen.

Welke optie past bij u?

De keuze tussen huurkoop en financial lease hangt niet alleen af van het type klant, maar ook van uw financiële situatie, toekomstplannen en het doel van de aanschaf. Wilt u zekerheid en vaste maandlasten, dan zijn beide vormen geschikt. Toch zit het verschil vooral in wat u belangrijk vindt: direct eigendom of juist eenvoud en overzicht.

Bij huurkoop ligt de nadruk op duidelijkheid en voorspelbaarheid. U weet vooraf precies wat u betaalt en wanneer het product volledig van u is. Financial lease biedt daarentegen meer ruimte om te investeren zonder direct veel kapitaal vast te leggen. Zeker voor ondernemers kan dat aantrekkelijk zijn, omdat u middelen behoudt om te blijven groeien of andere investeringen te doen.

Particulier vs. ondernemer

Of huurkoop of financial lease beter bij u past, hangt vooral af van uw situatie. Bent u particulier, dan is huurkoop meestal de meest geschikte keuze. Financial lease is bedoeld voor ondernemers met een KvK-inschrijving. Via huurkoop kunt u als particulier bijvoorbeeld een auto, scooter of machine aanschaffen en de kosten spreiden over een vaste looptijd. U betaalt maandelijks een vast bedrag en wordt na de laatste betaling volledig eigenaar.

Voor ondernemers en zzp’ers ligt dat anders. In dat geval is financial lease vrijwel altijd interessanter, omdat u uw werkkapitaal behoudt, profiteert van fiscale voordelen en direct economisch eigenaar bent. U kunt bovendien btw terugvorderen en het geleasede object afschrijven. Daardoor is financial lease vaak de aantrekkelijkste optie voor zakelijke investeringen in voertuigen, machines of andere bedrijfsmiddelen.

Benieuwd naar wat wij voor u kunnen betekenen? Neem gerust contact op of vraag direct gratis en vrijblijvend een offerte aan! 

Veelgestelde vragen over huurkoop en lease

1. Kan ik een auto particulier financieren via huurkoop?
Ja, huurkoop is een veelgebruikte vorm van particuliere auto financiering. U betaalt maandelijks een vast bedrag en bent na de laatste termijn eigenaar.

2. Kan ik als zzp’er ook kiezen voor huurkoop?
Dat kan, maar vanuit fiscaal en financieel oogpunt is financial lease meestal gunstiger.

3. Komt financial lease op mijn balans te staan?
Ja, bij financial lease neemt u het object op uw balans op en schrijft u er jaarlijks op af.

4. Kan ik eerder aflossen?
In de meeste gevallen wel, maar er kunnen voorwaarden of kosten aan verbonden zijn.

5. Wat gebeurt er bij betalingsachterstand?
De aanbieder kan het object terugvorderen of verkopen om de resterende schuld te verrekenen.

Terug naar het blog overzicht